Коммерческие банки при предоставлении заемщику ссуды в обязательном порядке оценивают его кредитоспособность, т.е. способность своевременно рассчитываться по взятым на себя долговым обязательствам. От того, насколько клиент кредитоспособен, зависит получение банком прибыли в будущем, а также возврат основного долга по ссуде.
" "
Инструкция
1
При оценке кредитоспособности определяются финансовые возможности заемщика в будущем, т.е. его положение в перспективе. Для этого проводится анализ деятельности предприятия, а также оценивается обоснованность и целесообразность проекта, на которые оно планирует потратить заемные средства.
2
Перед началом анализа кредитоспособности осуществляется сбор необходимой информации. Для этого потенциальный заемщик предоставляет в банк юридические документы в зависимости от формы собственности, а также бухгалтерскую и финансовую отчетность, которые будут играть главную роль при принятии решения о кредитовании клиента.
3
Кроме того, банки зачастую запрашивают технико-экономическое обоснование проекта при краткосрочном кредитовании (до одного года) или бизнес-план, если клиент испытывает потребность в долгосрочном кредите. Данные документы дают возможность оценить денежный поток предприятия и выяснить наличие средств для погашения будущего кредита.
4
При анализе финансовой отчетности клиента рассчитывается ряд коэффициентов. Сюда входят показатели оборачиваемости, прибыльности и рентабельности, платежеспособности, финансовой устойчивости и ликвидности. После анализа данных коэффициентов делается вывод о состоянии потенциального заемщика, а также динамика его работы. Как правило, при расчете показателей каждому из них присваивается определенное количество баллов, которые впоследствии суммируются. Итоговое значение будет определять группу риска данного клиента для банка.
5
Помимо этого, при анализе кредитоспособности обязательно учитывается наличие кредитной истории клиента в других учреждениях. Для этого банки обычно требуют от клиента расшифровки ко всем открытым счетам и справки о наличии задолженности в других банках. Наличие положительной кредитной истории оценивается как благоприятный фактор для выдачи кредита.
6
Помимо финансовых показателей при определении кредитоспособности определяется место предприятия на рынке, его доля в рыночном сегменте, учитывается взаимодействие клиента с другими хозяйствующими субъектами, наличие субсидирования деятельности компании, например, при кредитовании сельскохозяйственных предприятий.
"