Как заполнять РКО "

Как заполнять РКО "

Кассовые операции в организации необходимо отражать первичными документами. Для учета кассовых операций применяется расходный кассовый ордер(РКО), на основании которого выдаются наличные средства из кассы. Выдача денежных средств по расходному кассовому ордеру производится только в день составления документа. Бланк расходного кассового ордера имеет утвержденную форму КО-2.


" "


Вам понадобится

  • - Бланк формы КО-2.
  • - Документы, дающие основание для выдачи денежных средств из кассы (приказ, распоряжение, авансовый отчет и т. д.).

Инструкция

1

В строке «Организация» укажите полное название вашей организации и код по ОКПО.

2

В графах «Номер документа» и «Дата составления» впишите порядковый номер РКО и дату выдачи денег.


3

В графе «Корреспондирующий счет» укажите счет, в дебете которого вы отразите сумму, выданную из кассы, в графе «Кредит» - счет 50.

4

В графе «Сумма» цифрами проставьте сумму выданных средств.

5

В строке «Выдать» укажите фамилию, имя и отчество лица, которому выдаются деньги из кассы.

6


В графе «Основание» напишите цель выдачи денег, например, «сдана выручка в банк», «выдано под отчет».

7

В строке «Сумма» с заглавной буквы укажите сумму: рубли - прописью, копейки – цифрами.

8

В строке «Приложение» впишите документы, на основе которых происходит выдача: наименование, номер и дата составления.


9

Подайте расходный кассовый ордер на подпись руководителю и главному бухгалтеру. В строке «Получил» получатель денег вписывает получаемую сумму прописью.

10

В строке «По» укажите реквизиты документа, удостоверяющие личность получателя.

"


Image